王岩:CRS是信息交流系统 政府把压力责任加到了开户金融机构

本文来源 财经网 2017-11-28 23:56:00 我要评论(0
字号:

1

米尔斯坦中国区总裁、纽约私人银行与信托中国区总裁  王岩

财经网讯 “CRS它是一个各个成员国之间的信息交换的系统,没有监管的功能。实施之后原来所谓的一些避税天堂,像开曼群岛、瑞士,因为加入了CRS,到明年9月份之后都将失去他原来的一些避税功能。我们看到近年来很多高净值客户把账号转到美国设立信托,因为美国有设立的家族信托可以为他们提供和法的避税。”11月28日,米尔斯坦中国区总裁、纽约私人银行与信托中国区总裁王岩在“《财经》年会2018:预测与战略”上如此表示。

王岩表示,近些年随着中国海外的投资增加和个人资产的快速增长,我们从2010年开始越来越多接触国内一些高端客户人群在海外投资的需要,也牵扯到一些家族通过设立家族信托进行海外的投资。

CRS的实行对中国高净值客户有哪些影响?王岩指出,CRS是一个海外账户的信息交流系统,但是各国政府把它的压力责任加到了这些开户的金融机构中,要由他们能够认真负责的提供客户真实的背景和居住地的材料,那如果他发现有违规的情况下,就会在本国对该金融机构进行罚款,所以在中国宣布加入CRS后,高端客户会发现在国外的银行,证劵公司等金融机构开户手续繁琐,时间久。尤其像花旗银行,UBS这类跨国的大公司

以下为王岩发言实录:

王岩:谢谢主持人,非常荣幸能够受邀参加财经年会,当我接到这个邀请看到这个主题的时候有点诚惶诚恐,一是在座的各位都是我们国家税务政策的执行者和政策制度牵头者,另外是本次主题是关于CRS和反避税这个问题,作为我们美国最大的私人银行,我们的工作就是帮我们的客户尽量的合理的去避税,所以这个问题我昨天晚上一下飞机就跟王博士打电话请教,他说你放心,因为这是一个论坛。

纽约私人银行及信托是米尔斯坦家族控制的美国最大的一个为高端家族提供服务的私人银行,它所属的移民银行是1850年由爱尔兰移民创立的移民银行,是美国最大的私人所属的银行,完全由米尔斯坦家族控制的,其家族下还有美国最大的信托管理公司,为高端的客户全面的高端的,全方位的资产管理和资产信托服务,在美国有比较好的信誉。

近些年随着我国的海外的投资增加和个人资产的快速增长,我们也从2010年开始越来越多的接触到国内的一些高端客户人群在海外投资的需要,中间就牵扯到家族在海外的投资。今年8月份我参加了财经在青岛组织的一个论坛,我参加了论坛谈家族传承与家族信托的管理。正如刚才李会长所说的,CRS它是一个信息交换的系统,它并没有去监管,它只是一个互换。CRS简单来说因为这里面比较复杂,美国没有加入CRS,美国加入是FACTA,中国叫海外资产税收遵从法,美国是1990年就要求他加入FACTA的这些国家都向美国政府提供美国公民在海外账户的信息。所以它先有了这个系统,美国没有选择加入CRS,但美国是OECD (经和组织)的一员,从我们专业的角度上讲,xiang刚才像李会长说的,原来所谓的一些避税天堂,像开曼群岛、瑞士,因为他加入了CRS,到今年9月份、明年9月份之后都将失去他原来的一些避税功能。我们见到我们很多客户把海外的账号现在转到美国的信托里面,因为在美国有四个州有非常好的法律,可以设立特殊的家族信托,进行合法的一是合法的避税,二是可以避免向CRS做申报,就是通过一些专业的安排,每个家庭,每个客户根据CRS的要求都要量身定做家族信托安排。所以从技术层面来讲现在美国是在发达国家中是唯一一个可以避免CRS的申报的国家。

那有什么好处?第一就是美国设立的家族信托的账号它的管理成本比较低,因为像在瑞士,在其他国家管理费2%,2.5%,在美国的某些州设的成本比较低。二是门槛低,他要求的资本额比较低。三是我觉得我们考虑为客户第一是他的财产的安全,第二才是合理的避税,正如刚才李所长的报告里讲的中国对于美国的投资占海外资产配置的首选国。从我们了解中国的企业,中国的高端人群到海外投资,到美国投资的第一选择是因为他的子女的教育,接下来是房地产,所以他并不是想去有意的逃税避税,他是为了安排家族的传承。这个中间很多人有一个误区,他们认为美国的税很高,但是美国的税收多是针对美国居民,美国纳税者,我们接触了很多的中国现在的这些高端人群都是他那个家族财富的创造者,拥有者,但不是美国公民,但是他的儿女,他的家人是美国公民,所以在这种情况下,我们要建议他在做资产分配和遗产安排的时候,一定要提前考虑好。因为在美国的税法上,外国公民非美国居民,他的绝大多数的税都是可以避掉的,其中包括遗产税,所以说这个通过一个家族信托的方式,如果考虑到把自己的家族一部分财产要继承给自己的后代的话,通过合理设计一个家族信托的方式可以避掉CRS,而且可以有效的永续的避掉遗产税这中间一些财产分配税,也更多的能够在家族传承方面用信托的方式,把家族的财产凝聚到一起进行分配,我只是大概介绍一下有关情况,谢谢。

听众:我想问一下目前如果说是结合我国的个税情况,CRS的这个实行对我国高净值的这些客户的影响将有哪些?

王岩:美国先提前实施了FACTA的影响,如果有经验的话,刚才李会长也提到了有客户在开曼群岛。就是今后中国公民在海外开户的难度加大了,那就需要更多的个人资料,而且美国有一个叫KYC就是客户背景调查,现在我们的中国公民去海外,包括摩根斯坦利,包括高盛这种证券公司银行开户,你会发现非常困难,时间也多,要很多的资料,这是马上能够看到的。接下来为什么呢?我觉得虽然它是一个报告的信息交流系统,但是政府把它的压力责任加到了这些开户的金融机构当中,要由他们能够认真负责的提供客户真实的背景和居住地的材料,那如果他发现有违规的情况下,就会非常严重的在美国根据他的收入和情况进行罚款,所以对这些公司我们马上会看到就是我们的客户很多人去德意志银行,去高盛开户非常难,所以就是这个可能马上就能够马上看到的一个变化。

听众:您好,谢谢主持人。我有一个问题,因为现在境内很多的高净值客户都对家族信托比较感兴趣,因为我们也知道家族信托是将个人资产法人化,我也想请问王总,您刚刚讲到美国有四个洲是做家庭信托比较成熟的,我们也知道一些家庭信托公司在全国各地可能都会有,我也想了解一下这块的区分和优劣势,谢谢!

王岩:因为美国是联邦制,他基本上有一个联邦税,一个州税,还有地方的地产税,所以美国有几个州,很多名人选择在佛罗里达养老,因为没有遗产税,还有一个州他对于家族信托有非常有利的是法律。

在中国高端人群海外的配资里面,地产占很大的一部分,第二是股权投资,第三是固定收益,第四是艺术品,黄金等等。客户的考量第一是安全,像我们很多南美洲客户,包括墨西哥、哥伦比亚,因为他们财产的安全和财产的隐秘直接影响到个人的安全了,所以他们选择一个能够保护他们个人财产隐私的国家。

所以我们都是建议大家要考虑家族传承的话要提前安排,包括今天我也看到有一个消息叫富贵鸟集团的董事去世了,家族的四个成员选择放弃继承,因为他有很大的法律诉讼,债务,所以四个后代宁愿选择放弃继承遗产。在美国很多因離婚會造成家族財產的分裂,所以建議如果高端客戶如果有海外資產投資和分配的打算,應該根據你個人的需求提前做合理的安排。謝謝。

《财经》年会2018:预测与战略由《财经》杂志、财经网主办,于11月28日-30日在北京举行。

(嘉宾观点据现场发言整理,未经发言人本人确认)

(编辑:许楠楠)
分享到:

财经网微评论0人参与)

查看更多>>
匿名评论
  • 全部评论(0条)
查看更多>>
年会议题
  • 会议时间:
    2018年11月28日 星期二 09:00-21:00
  • 时间
    09:00
  • 时间
    08:00-09:00
  • 时间:
    09:15-10:45
  • 时间:
    10:45-12:15
  • 时间:
    12:15-12:45
  • 时间:
    13:05-14:25
  • 时间:
    14:00-16:00
  • 时间:
    14:15-15:45
  • 时间:
    15:45-16:30
  • 时间:
    16:00-17:00
  • 时间:
    16:30-18:30
  • 时间:
    16:30-18:00
  • 时间:
    16:30-17:30
  • 时间:
    19:00-21:00
  • 时间:
    19:30-21:00
  • 主题:
    夜话一:金融安全与金融法治建设
  • 主题:
    夜话二:不良资产与产业结构调整
  • 主题:
    夜话三:私人财富国际税收监管与应对《CRS背景下高净值人士国际税收报告》发布
  • 主题:
    夜话四:大数据技术革新与前沿应用
  • 时间:
    2017年11月29日 星期三 08:00-09:00
  • 时间:
    09:05-10:00
  • 时间:
    10:00-11:20
  • 时间:
    11:20-12:40
  • 时间:
    12:40-13:10
  • 时间:
    12:40-13:10
  • 时间:
    14:40-16:10
  • 时间:
    14:40-16:10
  • 时间:
    19:00
  • 时间:
    2017年11月30日 星期四 08:00-09:00
    《财经》年会金融专场(暨2017中国不良资产行业发展高峰论坛)
  • 时间:
    09:10-10:10
  • 时间:
    10:10-11:10
  • 时间:
    11:10-12:00
  • 时间:
    12:00-13:00
  • 时间:
    13:00-15:00
  • 主题:
    高峰论坛二:城市更新与特殊投资机遇
  • 主题:
    高峰论坛三:AMC化解区域性风险路径
  • 时间:
    15:00-17:00
  • 主题:
    高峰论坛五:智慧金融与风险管理
  • 版权声明:
    《财经网》为《财经》年会唯一网络发布平台,《财经》年会所有作品(包括但不限于文字、图片、图表等)未经《财经网》授权,任何媒体和个人不得以任何形式使用本年会任何作品。如需转载,请与010-85650611 联系,经许可后转载务必请注明出处和链接,违者将依法追究责任。